Comment dois-je planifier et gérer la trésorerie de l’entreprise ? Pourquoi est-elle plus importante que les bénéfices ?

La planification et la gestion des flux de trésorerie sont vitales pour la survie d’une entreprise et sont même plus importantes que les bénéfices. Une société peut ne pas réaliser de bénéfices pendant une courte période, mais elle fera faillite si elle se retrouve sans liquidités, ne serait-ce qu’une journée. Une gestion efficace des flux de trésorerie comprend : 1. « Établir des prévisions de trésorerie » afin d’anticiper, pour chacun des 6 à 12 prochains mois, les entrées de trésorerie (comme les encaissements des ventes) et les sorties (comme le loyer, les salaires et les factures des fournisseurs), et de repérer à l’avance les déficits de financement. 2. « Accélérer le recouvrement des créances » afin d’encaisser les sommes dues par les clients dans les meilleurs délais. 3. « Gérer les dettes fournisseurs » en utilisant raisonnablement les délais de paiement, sans nuire aux relations avec les fournisseurs. 4. « Maintenir une réserve de trésorerie saine » en conservant en permanence à la banque des liquidités suffisantes pour couvrir 3 à 6 mois de coûts d’exploitation, afin de faire face aux imprévus.