在财务上，我应该如何规划和管理公司的现金流？为什么它比利润更重要？

规划和管理现金流是企业生存的命脉，其重要性甚至高于利润。一家公司可以短期内没有利润，但一天没有现金就会倒闭。有效的现金流管理包括：1. “编制现金流量预测表”，预测未来6至12个月内，每个月现金的流入（如销售回款）和流出（如支付租金、薪酬、货款），以预见未来的资金缺口。2. “加速应收账款回收”，尽快从客户那里收回货款。3. “管理应付账款”，在不损害与供应商关系的前提下，合理利用账期。4. “维持健康的现金储备”，始终保持一笔足以覆盖3至6个月运营成本的现金在银行，以应对突发事件。