在財務上，我應該如何規劃和管理公司的現金流？為什麼它比利潤更重要？

規劃和管理現金流是企業生存的命脈，其重要性甚至高於利潤。一家公司可以短期內沒有利潤，但一天沒有現金就會倒閉。有效的現金流管理包括：1. “編制現金流量預測表”，預測未來6至12個月內，每個月現金的流入（如銷售回款）和流出（如支付租金、薪酬、貨款），以預見未來的資金缺口。2. “加速應收賬款回收”，儘快從客户那裏收回貨款。3. “管理應付賬款”，在不損害與供應商關係的前提下，合理利用賬期。4. “維持健康的現金儲備”，始終保持一筆足以覆蓋3至6個月運營成本的現金在銀行，以應對突發事件。